Finanças para autônomos e freelancers: domando a renda variável

O erro que destrói a maioria dos pequenos negócios é a mistura das contas bancárias. Quando o dinheiro do cliente cai na mesma conta onde você paga a feira da casa e o almoço das crianças, você perde a noção se o negócio é lucrativo ou se você está consumindo o capital de giro.

• Abra uma conta bancária exclusiva para a atividade profissional (PJ ou conta secundária dedicada).
• Todos os recebimentos de clientes e despesas do negócio (DAS-MEI, ferramentas, insumos) passam por essa conta.
• As contas pessoais (aluguel, mercado, lazer da família) são pagas exclusivamente na conta Pessoa Física.

Em vez de transferir todo o dinheiro da empresa para a sua conta pessoal assim que o cliente paga, adote um pró-labore fixo:

Calcule seu custo de vida familiar básico mensal (ex: R$ 3.500). Nos meses em que a empresa faturar R$ 7.000, você transfere apenas os R$ 3.500 para sua conta PF. O restante fica na conta PJ como reserva. No mês em que você faturar apenas R$ 2.000, a reserva da PJ completa os seus R$ 3.500.

Isso transforma sua renda irregular em um salário previsível para a sua casa!

Todo negócio tem sazonalidade (janeiro e fevereiro costumam ser mais fracos em muitos setores, por exemplo). Crie duas reservas distintas:

• Reserva de Capital de Giro PJ: de 2 a 3 meses dos custos operacionais do negócio.
• Reserva de Emergência Familiar PF: de 6 a 12 meses do custo de vida essencial da casa.

Quem é autônomo não tem 13º salário, férias remuneradas ou FGTS pagos por um empregador. Você precisa ser o seu próprio gestor de benefícios:

• Separe mensalmente a porcentagem de impostos (DAS do MEI ou Simples Nacional) assim que receber a nota.
• Guarde cerca de 1/12 do seu pró-labore todo mês para garantir suas férias e seu '13º salário' no fim do ano.
• Contribua com o INSS ou previdência para garantir cobertura de auxílio-doença, maternidade e aposentadoria.